早期退職1年目に払う税金で一番大きい出費は何だと思いますか?

 

実は、一番大きな出費は住民税なんです。

 

ある日突然、びっくりするような金額の請求書が送られてきます。

 

特に50代早期退職する人は、前年の収入がそこそこあるので、高額になる傾向にあります。

 

「まだ貯金があるから余裕だと思ったのに・・・」

 

「急にこんな高額な請求書がきちゃったよぉ、どうしよう・・・」

 

そんな経験をしてをした人は結構いるかもしれません。

 

 

こんにちは。サラリーマンお助け村の村長です。

 

これから退職を考えている人は、

 

まず退職後1年目の住民税がどのくらいなのか?

 

これは絶対に知っておいた方がいいと思います。

 

その金額、だいたい分かりますか?

 

そんなの分からない!

 

ですよね。

 

僕も最初は分かりませんでした(^^;)。

 

会社にいる時は、住民税は給料から自動で引き落とされるのであまり気にしたことはないという方がほとんどだと思います。

 

しかし退職すれば、必ず個人に請求がきます。

 

因みに住民税は、住んでいる地域によって税率が変わることはありません。

 

基本的に全国どこに住んでいようが、税率は同じです。

 

退職1年目は前年の所得をベースに課税されるので、結構な金額になってしまうのです。

 

ということで今回は、住民税のおおよその額を計算する方法を紹介します。

 

だいたいの金額が分かってしまえば、退職後の資金プランが大き狂うことはありません。

 

でも、住民税の計算ってなんだか難しそう・・・

 

大丈夫です!

 

一つ一つ順を追って、分かりやすくご説明しますので安心してくださいね。

 

 

住民税は前年の所得に対して課税されます!

住民税は、前年の所得に対して課税されます。

 

だから!

 

退職後は無職で収入ないから関係ないもん!

 

なんていうことはありません。

 

退職後無収入でも、きっちり請求されてしまうのです。

 

ところで前年とは、いつからいつのこと?って思いませんか。

 

それは1月1日から12月31日のことです。

 

そして請求書の発送元は市役所です。

 

例えば、7月末に退職したとします。

 

 

この場合、市役所から請求書が届くのが翌年の6月です。

 

その時に課税される対象期間は、前年の所得になります。

 

つまり前年の1月1日~12月31までの給与所得になるというわけです。

 

ただ7月末で退職した場合、8月以降無収入であれば課税対象は1月~7月までの7か月分の所得ということになります。

 

さて、住民税を計算する際には、まず自分の所得金額を知っておくと必要があります。

 

因みに、所得は支給総額ではありませんよ!

 

支給総額から控除額を引いた金額です。

 

サラリーマンであれば、毎月の給料明細に所得金額が書いてあります。

 

まずはご自分で毎月の所得金額を確認してみてください。

 

すでに退職されている方の場合は、退職した後に会社から送られてくる源泉徴収票に所得金額が記載されています。

 

 

では次に、住民税の計算方法を見てみましょう。

 

 

住民税の計算方法の基本の基本

住民税は、「所得割」と「均等割」を合算したものです。

 

って、ショトクワリ?キントウワリ?

 

何のことかさっぱりだと思います。

 

 

でも大丈夫です。

 

そんなに難しいことはありません。

 

これはつまり、計算方法のことなのです。

 

「所得割」と「均等割」についてのイメージは、こんな感じです。

 

所得割のイメージ

所得割は、住民税の大部分を占めるものです。

 

前年の所得金額に10%の税率で課税します。

 

以上、終わり!

 

え!それでけ?

 

はい、それだけです。

 

もう少しだけ詳しく説明すると、

 

この10%は、市町村民税の6%道府県民税の4%合計というこになります。

 

均等割りのイメージ

均等割りは、定額で課税されるもので現在は一律5000円です。

 

以上でーす!

 

もう少し詳しく説明しますと、

 

市町村民税の3500円と道府県民税の1500円合計金額が5000円ということです。

 

因みに、所得金額が多かろうと少なかろうと、つまり金持ちでも貧乏人でも同じ金額なのです。

 

なんか不公平ですよね。

 

 

具体的な例で住民税を計算してみよう!

例:こんな人を想定しました。

退職日 7月末

退職日までの所得 300万円(1月~7月の所得の合計)

退職後は無収入

 

ん?これ、私の事ですね。汗;。

 

はい、私の例で恐縮ですが説明させていただきます。

 

①所得割は

300万円 x 10% =300,000円 

 

②均等割は

一律5000円だから⇒5,000円 

 

合計金額は

 

①+②で  305,000円 

 

以上。

 

結構な金額ですね。

 

これが、退職翌年の6月に私が請求された住民税額です。

 

ただし!

 

正確にはこの金額から調整控除額というもの引きます。

 

 

調整控除額の計算はかなり複雑なのでここでは計算しません。

 

すみません!

 

 

でも、だいたいの金額の目安はこの方法で計算できますので問題ありません!

 

ちなみに調整控除額とは、

 

配偶者控除、扶養控除、基礎控除について、所得税と住民税の間に控除額のによる影響をなくす目的で始まった制度です!

 

って言われても、よく分かりませんよね。

 

だから、やっぱり説明はやめておきます。

 

さて次は、退職の時期と住民税の意外な関係についてです。

 

これ、結構重要です。テストに出ませんが・・・・。

 

 

 

退職する月でこんなに違うの!
どうして?住民税クン!

いつ退職しても、住民税なんてそんなに変わらないでしょ!

 

って思っていませんか。

 

いやいやそうではないのです。

 

全然違いますよ!

 

特に1月~5月に退職した場合は、なんと一昨年分の住民税の残額がまだ残っていますので特に要注意です。

 

できれば、6月~12月の間に退職することをおススメします。

 

じゃないと、退職後に泣きを見るかも・・・・です。

 

具体的な例を出して、説明します。

 

 

パターンA:2012年1月1日~5月末日に退職した場合

下記の①+②+③の住民税があなたにずっしりと乗っかってきます!

 

①一昨年(2010年)の所得分の住民税の残

⇒最後の給与または退職金から徴収されます!

 

一昨年(2010年分)の住民税は、2011年の6月から2012年の5月までの給料で毎月天引きされるものなのです。

 

でも、

 

例えば2012年3月末に退職なんかすると、

 

4月と5月の給料で天引きするはずだった住民税が天引きできません。

 

なので、退職月に有無も言わせず強引に取り立てるわけです。

 

えげつないですね。

 

②2011年分の住民税

⇒退職当年(2012年)の6月に請求がきます!

 

つまり、こういうことです!

 

退職する前年(2011年)に稼いだ所得に課税する住民税は、翌年(2012年)の6月に請求されるということです。

 

だから、

 

例えば2012年3月末に退職すると、

 

退職して3か月目にいきなりガツンと請求書が来ちゃうわけです。

 

怖いですねぇ~。

 

③退職当年(2012年)所得の住民税

⇒退職翌年(2013年)の6月に請求がきます!

 

*例えば2012年3月末に退職したとすると、1月~3月までの3か月間に稼いだ所得に対する住民税が翌年(2013年)の6月に来るということです。

 

ということで、1月1日から5月末日の間に退職すると、①+②+③と三重苦待っているわけです。

 

ちょっと難しいかもしれませんが、3回(そのうち1回は退職時)も払うということです。

 

できる事なら、このパターンは避けた方がいいです。

 

つまり、

 

退職するなら6月~12月にするべき!

 

という事です。

 

ということで、次は6月1日~12月末の間に退職した場合について解説します。

 

パターンB :2012年6月1日~12月末日に退職した場合

下記の+②の住民税があなたにずっしりと乗っかってきます!

 

①前年(2011年)所得分の住民税

⇒最後の給与または退職金から収徴されます!

 

前年(2011年)に稼いだ所得の住民税は、なけなしの退職金からがっちり引かれてしまいます。

 

②退職当年(2012年)所得の住民税

⇒退職翌年(2013年)の6月に請求がきます!

 

*たとえば2012年7月末に退職したとすると、1月から7月の7ヶ月間に稼いだ所得に課税する住民税が翌年(2013年)の6月に請求されるということです。 

 

ということで、①+②を負担することになります。

 

ちょっとややっこしいですよね。

 

計算がよく分からなくても、下記の結論は覚えておいてくださいね。

 

結論:退職するなら6月~12月にせよ!

 

 

住民税の免除または減免制度ってあるの?

住民税が免除または減免できたら、うれしいですよね。

 

でもこれ、市町村によって違うんです。

 

だからご自分で確認しないといけません。

 

え!じゃあ、めんどくさいからいいや!

 

なんて思わないでくださいね。

 

だって、住民税の額ってバカになりませんから。

 

退職後に無収入だったら本当に痛いですよ。

 

こういう税金は、黙っているとビシビシ取られるだけです。

 

自分から動かないと、損する仕組みなんですね。

 

サラリーマン時代に払った分だろうと無職期間に払った分だろうと、免除の対象者となれば払いすぎた税金は戻ってきます。

 

 

まず最初にこの点を確認してください。

 

自分が住民税の減免対象になるのかどうか?

 

確認する方法は、電話で市役所に聞いてみるのが一番早いです。

 

ネットでご自分が住んでいる市区町村のホームページを見れば、市民税課とか課税課とかの電話番号が必ずあるはずです。

 

まずはそこに電話してみてくださいね。

 

 

その時の聞き方の例です。

 

会社を退職したのですが、住民税の減免制度免除制度があれば教えていただきたいのですが・・・・

 

そこで、そういう制度はやってません!と言われたら、ハイ、終了です。

 

その時は、きっぱりあきらめましょう。

 

制度がないのであれば、しょうがありません。

でも制度がある場合、その時は電話で説明をしっかり聞いてみてください。

 

その時、忘れずに確認してほしいことがあります。

 

それは、

①対象者となるための条件は?

②申請の期限は?

③申請方法は?

 

の三つです。

 

是非、チャレンジしてみてくださいね。

 

これから独立を検討している方へ

 

以下は、これから独立を検討している方に僕からのお願いを書いています。

 

まず最初に、

 

何の技術も特技もない人間がいきなり独立しても、現実はかなり厳しいということを是非知っておいてください。

 

だから、もし独立するのであれば何らかの技術を身につけてからの方がいいと思います。

 

会社を辞める時、僕には何の技術も特技も専門知識もありませんでした。

 

年齢は50歳近くになっており、これから先ちょっと不安だなぁ~と感じていました。

 

それで、何か一つでもいいから技術を身につけようと思ったのです。

 

50歳のおっさんが一から学んでも身につけることができる技術はないのかなぁ~と思いながら、必死に探しました。

 

数か月間は探しまくったと思います。

 

あれやこれやと迷いながらも、最終的に僕が消去法でたどり着いたのはプログラマーでした。

 

プログラマーであれば、僕のようなまったくのド素人でもそれなりの技術が身につく可能性があったのです。

 

当初は3ヶ月で技術を身につける予定でした。

 

でも実際は、半年もかかってしまいました(^^;)。

 

覚える力が弱かったのかもしれません。

 

でも半年後には、無事に独立することができました。

 

仕事で毎日パソコンをいじっている方であれば、僕よりはハードルは高くないと思います。

 

だからやってみる価値はあると思います。

 

店舗などを構えるわけではないので初期投資がほとんどかかりませんし、失敗しても失うものは大してありません。

 

因みにプログラマーを目指すのであれば、できるだけちゃんとした大手のスクールで学ぶことをおススメします。

 

僕は最初にちょっぴり安いところに申し込んだのですが、そこはハズレでした。

 

それで、お金と時間を無駄にしたのです。

 

その後、ちょっと高かったけど別のスクールに入りなおして、技術を身につけることができました(^^;)。

 

プログラマー養成スクールと言ってもそれなりにお金はかかるので、変な学校に入って失敗すると痛手が大きいです。

 

最初にケチったために後で後悔するよりは、ちょっと高くても最初からしっかりしたところで学んだ方が絶対いいと思います。

 

今、僕が絶対おススメするプログラミングスクールは、WebCampProです。

 

WebCampProは、未経験や初心者の方でもエンジニアスキルを身に付けることができるプログラミングスクールです。

 

転職を目指す方だけでなく、僕のように独立を目指す人向けのサポートもしっかりやってくれます。

 

因みに日中はいつでも講師がいるので、自分の好きな時間に学習することが可能です。

 

また専属のアドバイザーがついてくれて、何かといろいろなアドバイスをしてくれます。

 

学ぶ期間は3ヶ月間です。

 

本人の努力次第ですが、頑張ればプログラマーとして独立することができるはずです。

 

独立できれば、会社に属さない生き方をすることができます。

 

そのためには、一歩踏み出すことが大事です。

 

無料のカウンセリングサービスがあるので、まずはそれを受けてみて、それから申し込むかどうかを決めればいいと思います。

 

WebCampPro

 

新しい一歩を踏み出すときは、誰でも最初は怖いものです。

 

でも、その一歩を踏み出すことで新しい未来が開かれます。

 

何事もやってみなければわかりません!

 

そしてやってみた結果、心配していた事のほとんどが起こらないものです。

 

知らない世界に飛び込む時、そこが分からないから不安が先行するだけです。

 

変化を恐れて今の会社にいても、それはリスクを避けた事にはなりません。

 

どんな会社でも倒産しますし、リストラもあるのです。

 

一番のリスクは、現状に甘んじて変化をしないことだと思います。

 

僕が早期退職した時は、先行きが見えなかったのでとても怖かったです。

 

でも、どうしても現状を変えたかった。

 

だから自分を信じて決断し、プログラミングを学びました。

 

あの時、勇気を振り絞って決断したから、人生が変わったと思っています。

 

今では、サラリーマン時代よりもはるかに稼げるようになりましたし、自由に使える時間が増えました。

 

自分が本当にやりたいことをやって生活しているので、毎日がとても充実しています。

 

会社を辞めて後悔したことなど、一度もありません。

 

僕は、あなたの未来を切り開くことはできません。

 

あなたの未来は、あなたの手でしか開くことができないのです。

 

今が、人生を変える転機かもしれません。

 

たった1度しかない人生です。

 

どうか、自分のやりたいように思いっきりやってみてください。

 

失敗を恐れてはいけません。

 

現状を変えたと悩んでいるなら、まず一歩を踏み出してくださいね。

 

私のような平凡なサラリーマンでも成功できたのですから、あなたにもできるはずです。

 

最後までお読みいただきありがとうございました。